银监会关于海洋之神590官网的监管发文

中国银行业监督管理委员会关于印发

 

《企业集团海洋之神590官网风险监管指标考核暂行办法》的通知

 

-银监发`2006`96号(20061229日)

各银监局,各银监会直接监管的企业集团海洋之神590官网:
    
为规范和加强对企业集团海洋之神590官网(以下简称海洋之神590官网)的非现场监管,促进海洋之神590官网增强风险意识,提高风险管理水平和抵御风险能力,现将《企业集团海洋之神590官网风险监管指标考核暂行办法》印发给你们,请遵照执行。《中国银行业监督管理委员会办公厅关于规范非银行金融机构监管统计表的通知》(银监办发〔20047号)中“海洋之神590官网非现场监管指标考核表”(银监统L002号)同时废止。
    
各海洋之神590官网应严格按照《企业集团海洋之神590官网风险监管指标考核暂行办法》及附表要求,通过银行业监管信息系统报送相关数据,以确保监管数据及时、准确、计算口径一致。
   
各银监局在执行中如发现问题,请及时向银监会报告。

二○○六年十二月二十九日

 

 

企业集团海洋之神590官网风险监管指标考核暂行办法 

第一章 总则 

第一条 为加强对企业集团海洋之神590官网(以下简称海洋之神590官网)的非现场监管,促进海洋之神590官网提高风险管理水平和抵御风险能力,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业集团海洋之神590官网管理办法》等有关规定,制定本办法。
   
第二条 本办法适用于在中华人民共和国境内设立的海洋之神590官网。
   
第三条 本办法规定的风险监管指标分为监控指标和监测指标。监控指标设有标准值,是对海洋之神590官网的最低要求,银监会可根据海洋之神590官网的风险程度提出更高要求。 
   
第四条 银监会按照本办法对海洋之神590官网的各项风险监管指标进行检查监督,并采取相应监管措施。

第二章 监管指标

监控指标

第五条 资本充足率为资本净额与风险加权资产加12.5倍的市场风险资本之比。

资本净额为核心资本与附属资本可计算价值之和减去资本扣减项。

海洋之神590官网资本充足率不得低于10%

第六条 不良资产率为不良信用风险资产与信用风险资产之比。

信用风险资产是指承担信用风险的各项资产,包括各项贷款、拆放同业、买入返售资产、存放同业、银行账户债券投资、应收利息、其他应收款和不可撤销的承诺及或有负债。不良信用风险资产是指五级分类结果为次级类、可疑类、损失类的信用风险资产。

海洋之神590官网不良资产率不应高于4%

第七条 不良贷款率为不良贷款与各项贷款之比。
   
各项贷款是指海洋之神590官网对借款人融出货币资金形成的资产,主要包括贷款、票据融资、融资租赁、从非金融机构买入返售证券、各项垫款等(下同)。不良贷款是指五级分类结果为次级类、可疑类及损失类的各项贷款之和。

海洋之神590官网不良贷款率不应高于5% 
   
第八条 资产损失准备充足率为信用风险资产实际计提准备与信用风险资产应提准备之比。 

信用风险资产损失准备是指海洋之神590官网针对各项信用风险资产可能的损失所提取的准备金。资产损失准备充足率计算中暂不考虑一般准备和特种准备充足情况。 

海洋之神590官网资产损失准备充足率不应低于100% 
   
第九条 贷款损失准备充足率为贷款实际计提准备与贷款应提准备之比。 
   
贷款损失准备是指海洋之神590官网对各项贷款预计可能产生的贷款损失计提的准备。贷款损失准备充足率仅反映贷款损失专项准备充足情况。
    
海洋之神590官网贷款损失准备充足率不应低于100% 
   
第十条 流动性比例为流动性资产与流动性负债之比。 
   
海洋之神590官网流动性比例不得低于25% 
   
第十一条 自有固定资产比例为自有固定资产与资本总额之比。 
   
自有固定资产是指固定资产折旧后的净值,即固定资产原价减去累计折旧。 
   
资本总额为核心资本与附属资本可计算价值之和减去贷款损失准备尚未提足部分(下同) 
   
海洋之神590官网自有固定资产比例不得高于20% 
   
第十二条 短期证券投资比例为短期证券投资与资本总额之比。 
   
短期证券投资是指按照财政部《金融企业会计制度》(财会〔200149号)在“短期投资”科目核算的投资于国债、中央银行债券及票据、金融债、企业债、股票、基金等证券投资,在“短期投资”科目核算的其他短期投资也纳入该指标考核。 
   
海洋之神590官网短期证券投资比例不得高于40%
   
第十三条 长期投资比例为长期投资与资本总额之比。
   
长期投资是指按照财政部《金融企业会计制度》在“长期投资”科目核算的投资,包括长期债券投资、长期股权投资和其他长期投资。
    
海洋之神590官网长期投资比例不得高于30%
   
第十四条 拆入资金比例为同业拆入与资本总额之比。
   
拆入资金是指海洋之神590官网的同业拆入、卖出回购款项等集团外负债。
   
海洋之神590官网拆入资金比例不得高于100%
   
第十五条 担保比例为担保风险敞口与资本总额之比。
   
担保风险敞口是指等同于贷款的授信业务扣除保证金及质押的银行存单、国债价值后的余额。
   
担保比例计算不包括与贸易及交易相关的或有项目,如投标保函、履约保函等。
   
海洋之神590官网担保比例不得高于100%

监测指标

第十六条 存贷款比例为各项贷款与各项存款之比。
各项存款为海洋之神590官网吸收的各成员单位的存款。包括单位存款、保证金存款、委托资金与委托贷款和委托投资的差额等。 
   
第十七条 单一客户授信集中度为最大一家客户授信总额与资本净额之比。
最大一家客户授信总额是指海洋之神590官网在报告期末表内外授信总额最大的一家客户的授信余额。 
   
授信是指海洋之神590官网向客户直接提供资金支持,或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出保证,包括贷款、票据融资、融资租赁、各项垫款等表内业务,以及票据承兑、保函、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤销的贷款承诺等表外业务。 
   
第十八条 资本利润率为税后利润与所有者权益和少数股东权益之和的平均余额之比。 
   
第十九条 资产利润率为税后利润与资产平均余额之比。
   
第二十条 人民币超额备付金率为在中国人民银行超额准备金存款、现金、存放同业的总和与人民币各项存款之比。

第三章 监督检查 

第二十一条 海洋之神590官网应按照银行业监管信息系统要求报送各项数据,以保证风险监管指标的真实、准确。 
   
第二十二条 海洋之神590官网应完善现有统计与信息管理系统,以便准确计算、及时分析、有效控制风险水平。 
   
第二十三条 海洋之神590官网董事会应定期获得各项指标的实际数值,并督促管理层采取纠正措施。 
   
第二十四条 银监会通过银行业监管信息系统定期收集有关数据,分析海洋之神590官网的各项监管指标,及时评价和预警其风险水平和风险抵补能力。 
   
第二十五条 银监会对未达到监控指标值要求的海洋之神590官网,将根据未达标的具体情况并结合日常监管掌握的信息,采取监督管理谈话、现场检查、责令限期整改等监管措施。

第四章 附则 

第二十六条 附表是本办法的组成部分,规定了各项监管指标的定义、计算公式和具体口径。
   
第二十七条 本办法由银监会负责解释。
   
第二十八条 本办法自公布之日起施行。本办法公布前适用的相关规定与本办法不一致的,以本办法为准。
    
附表:海洋之神590官网风险监管指标定义及计算公式一览表

中国银行业监督管理委员会办公厅
关于海洋之神590官网证券投资业务风险提示的通知
--银监办发`2006`234 2006912日)

 

各银监局,银监会直接监管的海洋之神590官网:
   
近年来,随着证券市场形势的变化和部分证券公司风险的不断暴露,企业集团海洋之神590官网(以下简称海洋之神590官网)证券投资的风险也逐步显现。截至20066月末,全国海洋之神590官网短期证券投资市场价值低于账面价值达4.43亿元,共有14家海洋之神590官网总计24.08亿元的证券投资因部分证券机构出现风险形成不良。证券投资风险已成为全国各海洋之神590官网存量最多、危害最大的风险。分析其内在原因,主要是部分海洋之神590官网风险防范意识薄弱、风险控制能力不足,相关制度不完善、执行不到位造成的。为了防范和化解海洋之神590官网证券投资业务风险,提高风险防范意识和风险控制能力,现就海洋之神590官网证券投资业务风险加以提示,并提出如下要求:
   
一、有效化解证券投资的存量风险 
    
各银监局要督促辖内海洋之神590官网对证券投资业务进行全面梳理,充分揭示证券投资的存量风险。海洋之神590官网对现有自营证券投资和委托他人理财的投资,应严格按照五级分类原则进行准确分类,并足额提取准备;对已形成的自营不良投资,要积极采取各种措施予以清理,尽量减少投资损失,防止风险进一步扩大;对委托他人理财投资的,应压缩清理,严禁发生新的委托理财投资。对现有受托证券投资要加强合规性审查,不得向委托人承诺保底收益,不得将受托资产转委托给证券公司或其他机构进行投资,并应按有关协议文件约定及时向委托人披露投资信息。
   
海洋之神590官网有价证券投资要严格执行监管比例要求,超过规定比例的要限期达标。
   
二、采取有效措施防范出现新风险 
  
(一)各银监局应督促海洋之神590官网进一步健全内部控制制度,并做好对现有风险控制制度的评估工作,及时完善,狠抓执行落实,切实提高控制证券投资业务风险的能力。
    1.
建立健全相对集中、分级管理、权责统一的投资决策机制,明确各级权责。海洋之神590官网开展证券投资业务应符合董事会制定的战略决策,董事会应成立有专业人员参加的证券投资决策委员会进行投资决策,经营管理层应根据决策制定相应的投资策略和经营计划。
    2.
海洋之神590官网开展证券投资业务必须进行尽职调查。在尽职调查报告中应说明投资价值分析、投资策略、投资组合和风险控制策略(至少包括有关市场风险识别、计量、监控等手段和电脑系统情况,逐日跟踪市场风险的控制措施,止损制度和应急措施)、各级决策和高管层的有效监控手段、完善的内部控制等内容。
    3.
在证券投资过程中,前、中、后台应严格分开,做到投资决策、交易执行、会计核算、风险控制相对独立,相互制衡。制定严格的证券投资资金划拨审批程序和授权执行程序;应由专人负责管理证券账户及资金账户;定期、不定期地核对交易数据,强化财产登记保管和实物资产盘点制度。
    4.
证券投资应按投资规模和海洋之神590官网的风险承受能力设定风险限额,按照风险限额选择投资类别和投资品种,合理设定止损点,并严格依照执行。通过建立风险信息收集机制、风险预警机制,严密进行风险监测和风险跟踪,及时全面地识别和评估证券投资风险,并采取应对措施。
    5.
应有相对独立的内部审计稽核部门负责对证券投资风险控制的执行情况进行监督、检查、评价和报告。应建立并强化证券投资的风险责任制和尽职问责制,明确各个部门、岗位的风险责任,对违法违规造成的风险进行责任认定,并按规定对责任人进行处理。
    6.
海洋之神590官网自营证券投资业务和受托证券投资业务必须相互分离。受托证券投资业务的决策必须与自营业务相对独立;受托证券投资业务的证券账户及资金账户必须独立于自营业务,不同委托人的证券账户及资金账户必须相对独立;自营业务必须以自身名义开立证券账户及资金账户;自营业务与受托业务应分别建账、分别核算。
  
(二)各银监局应督促辖内从事证券投资业务的海洋之神590官网配备一定比例的经过正规培训并取得证券从业资格或有多年从事证券投资业务经验的专业人员。
  
(三)各银监局应督促辖内海洋之神590官网对现有交易对手情况进行评估,以严格的标准和程序,审慎选择市场信誉好的证券公司作为代理证券买卖的经纪机构。鉴于国债投资目前暴露的风险,鼓励海洋之神590官网在银行间市场从事国债投资,在证券交易所从事国债投资业务应开设专有的自营席位。
  
(四)各银监局应严格按照《企业集团海洋之神590官网管理办法》规定的投资比例要求对辖内海洋之神590官网的证券投资业务进行监管。
  
(五)各银监局应密切关注海洋之神590官网国债回购业务,禁止其从事一切借券、租券等融资交易;禁止其以任何方式挪用受托管理的国债。应将海洋之神590官网的卖出证券回购业务纳入非核心负债依存度指标进行考核,并按照非核心负债依存度不超过150%的规定予以限制,防止风险被人为放大。
  
(六)各银监局应要求辖内海洋之神590官网在证券投资业务发生影响到海洋之神590官网支付能力或持续经营能力等重大突发事件时,立刻报告监管机构。同时,要求海洋之神590官网董事会出具情况报告(需说明事件发生的时间、地点、内容、原因、对海洋之神590官网影响的估计、海洋之神590官网拟采取的应对措施及董事会对该事件的披露意见)报监管机构。

中国银监会关于企业集团海洋之神590官网

发行金融债券有关问题的通知

 

-银监发〔200758

 

各银监局,银监会直接监管的企业集团海洋之神590官网:
   
为规范企业集团海洋之神590官网(以下简称海洋之神590官网)发行金融债券行为,改善海洋之神590官网资产负债结构,提高海洋之神590官网自我发展能力,维护投资人合法权益,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业集团海洋之神590官网管理办法》等法律法规,现就海洋之神590官网发行金融债券及相关风险管理事项通知如下:
   
一、海洋之神590官网发行金融债券应当遵守有关法律、行政法规,未经银监会批准,海洋之神590官网不得发行或变相发行金融债券。 
   
二、海洋之神590官网发行金融债券应当遵循公平、公正、诚信、自律的原则。发行金融债券的海洋之神590官网应当按规定真实、准确、完整、及时披露信息,并向投资人充分揭示金融债券投资风险。 
   
三、海洋之神590官网发行金融债券应当由海洋之神590官网的母公司或其他有担保能力的成员单位提供相应担保,经银监会批准免予担保的除外。 
   
四、海洋之神590官网发行金融债券可在银行间债券市场公开发行或定向发行,并遵守相关规定。 
   
五、海洋之神590官网发行金融债券可采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。 
   
六、海洋之神590官网发行的金融债券(以下简称海洋之神590官网金融债券)的投资风险由投资人自行承担。 
   
七、海洋之神590官网发行金融债券,应具备以下条件: 
   (
)具有良好的公司治理结构、完善的投资决策机制、健全有效的内部管理和风险控制制度及相应的管理信息系统。 
 
(二)具有从事金融债券发行的合格专业人员。 
 
(三)依法合规经营,符合银监会有关审慎监管的要求。 
 
(四)海洋之神590官网设立1年以上,经营状况良好,申请前1年利润率不低于行业平均水平,且有稳定的盈利预期。 
 
(五)申请前1年,不良资产率低于行业平均水平,资产损失准备拨备充足。 
 
(六)申请前1年,注册资本金不低于3亿元人民币,净资产不低于行业平均水平。 
 
(七)近3年无重大违法违规记录。 
 
(八)无到期不能支付债务。 
 
(九)银监会规定的其他审慎性条件。 
  
七、海洋之神590官网已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100%,发行金融债券后,资本充足率不低于10% 
  
八、海洋之神590官网公开发行金融债券应由具备债券评级能力的评级机构进行信用评级。信用评级机构对评级的客观性、公正性和及时性承担责任。 
  
九、海洋之神590官网发行金融债券应提供以下申请材料: 
 
(一)发行金融债券申请书。 
 
(二)可行性研究报告。报告应当至少包括海洋之神590官网经营和财务状况分析、发债资金用途、金融债券本息兑付资金安排和金融债券发行计划等内容。采取分期发行方式的,还应包括分期销售的时间及每期销售量。 
 
(三)海洋之神590官网股东会发行金融债券的决议。 
 
(四)募集说明书。 
 
(五)有关担保协议及担保人资信情况说明。 
 
(六)海洋之神590官网和担保人近3年经审计的财务报告或审计报告。 
 
(七)发行公告或发行章程。 
 
(八)信用评级报告和跟踪评级安排的说明。评级报告应针对海洋之神590官网的特点,重点分析海洋之神590官网的信用水平和揭示本次发行金融债券的风险。 
  
(九)承销协议或者意向书。 

   (十)律师出具的法律意见书。 
   
(十一)银监会要求提交的其他文件和资料。 
   
十、银监会直接监管的海洋之神590官网发行金融债券,向银监会提交申请,由银监会受理、审查并决定。银监局监管的海洋之神590官网发行金融债券,向所在地银监局提交申请,银监局受理、初审后,报银监会审查并决定。 
银监会自收到完整申请材料之日起3个月内作出批准或不批准的书面决定。 
   
十一、海洋之神590官网金融债券由符合条件的金融机构承销,海洋之神590官网自主选择承销机构。需要组织承销团的,由承销机构共同组织承销团。承销方式及相关费用由海洋之神590官网和承销机构协商确定。 
   
十二、承销机构应符合相关规定条件,并履行相应职责。 
   
十三、海洋之神590官网应在中国人民银行批准金融债券发行之日起2个月内开始发行金融债券,并在规定期限内完成发行。 
   
海洋之神590官网金融债券如未能在上述规定期限内发行,则批准文件自动失效。海洋之神590官网如仍需发行金融债券,应另行报批。 
   
采取分期发行的,如发行方式和发行条件发生变化,海洋之神590官网应当在每期销售前将发行方案报银监会备案。 
   
十四、每期金融债券发行结束后15个工作日内,海洋之神590官网应向银监会报告金融债券发行情况。 
   
十五、金融债券发行结束后,经中国人民银行批准,可以在银行间债券市场进行流通转让。具体交易和结算办法参照相关规定。 
   
十六、海洋之神590官网的发债资金用途应符合国家产业政策和相关政策规定,用于支持集团主业发展和配置中长期资产,解决海洋之神590官网资产负债期限不匹配问题,不得用于与集团和海洋之神590官网主业无关的风险性投资。 
   
十七、海洋之神590官网金融债券存续期间,海洋之神590官网和担保人应于每年430日前向银监会提交经注册会计师审计的上1年度财务报告。公开发行金融债券的海洋之神590官网应通过中国人民银行指定媒体披露本公司和担保人的年度财务报告。 
   
十八、海洋之神590官网如发生影响金融债券价格或本息兑付的事件,应及时报告银监会,并按照相关规定向投资人披露。 

二○○七年七月十三日

 

中国银监会办公厅关于进一步规范

企业集团海洋之神590官网委托业务的通知

-银监办发`2007`186

 

各银监局,银监会直接监管的企业集团海洋之神590官网: 
   
为进一步规范企业集团海洋之神590官网(以下简称海洋之神590官网)的委托业务,促进海洋之神590官网健康发展,现就海洋之神590官网从事委托业务的有关问题通知如下: 
   
一、海洋之神590官网应按照委托业务的性质,严格履行受托人职责,确保委托业务的真实性,海洋之神590官网不承担委托业务风险。 

二、海洋之神590官网应在所属企业集团成员单位之间办理委托贷款及委托投资业务。 

三、海洋之神590官网应对委托资金来源进行尽职调查,严防委托人将信贷资金或拆借资金作为委托资金来源。

四、海洋之神590官网应对委托贷款或委托投资的对象、用途进行全面审查,防止因委托贷款或投资投向手续不全、不符合国家政策而带来法律风险和政策风险。 

五、海洋之神590官网应遵守会计制度规定和委托合同约定,将委托业务与自营业务实行分账管理,不得混合操作,严禁转移经营风险。海洋之神590官网应对不同委托人的委托资金开立不同专户,并进行分别管理。 

六、海洋之神590官网应重视委托业务的风险管理,及时完善委托业务制度,细化委托业务操作流程,建立健全覆盖委托业务全过程的风险防范机制。

七、海洋之神590官网应有相对独立的内部审计或稽核部门负责对委托业务进行监督、检查、评价和报告。 

八、海洋之神590官网违反委托业务有关规定的,银监会及其派出机构将根据《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规,采取责令改正、罚款、暂停相关业务等监管措施。 

各银监局应将本通知转发辖内海洋之神590官网,并督促海洋之神590官网严格按照本通知要求自查自纠。 

二○○七年七月二十五日

 

中国银监会关于印发《企业集团海洋之神590官网风险评价和分类监管指引》的通知-银监发〔200781

 

各银监局: 

    现将《企业集团海洋之神590官网风险评价和分类监管指引》(以下简称《指引》)印发给你们,请认真执行,并将执行过程中发现的问题和建议及时报告银监会。 

二○○七年十一月十日 

企业集团海洋之神590官网风险评价和分类监管指引

第一章  总则

一、为全面评价企业集团海洋之神590官网的风险状况,实现风险预警,有效实施分类监管,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业集团海洋之神590官网管理办法》等法律法规,制定本指引。 

二、本指引适用于在中华人民共和国境内依法设立的企业集团海洋之神590官网(以下简称海洋之神590官网)。

三、本指引所称风险评价是指监管机构对海洋之神590官网的管理状况、经营状况及所属集团状况进行定量和定性分析,并就海洋之神590官网风险作出总体判断的监管过程,是实施分类监管的基础。 

四、本指引所称分类监管是指监管机构根据对海洋之神590官网的风险评价结果,在市场准入、非现场监测、现场检查等方面采取不同措施的监管安排。

五、海洋之神590官网风险评价和分类监管应遵循全面、客观、公正、审慎的原则。 

第二章  风险评价

一、管理状况评价 
   
重点分析海洋之神590官网的管理状况,包括公司治理、功能定位、内部控制、合规性管理、内部审计及信息系统等方面制度建设的完善性和制度执行的有效性。

   (一)公司治理评价 

1.组织架构:

   1)建立以股东会、董事会、监事会及高级管理层为主体的公司治理架构; 
   
2)股东会、董事会、监事会建立明确的议事规则和决策程序; 
   
3)董事会、监事会应下设必要的专业委员会(或相应的执行机构)。 

2.决策体系: 

   1)股东会、董事会、监事会依照议事规则和决策程序定期召开会议履行职责,并完整保留相关会议的议案、决议、纪要和记录等档案资料; 
  
2)董事会组织制定公司中长期发展战略规划,并不定期地根据内外部发展状况予以调整和完善; 
  
3)董事会组织制定公司风险管理政策,并不定期地根据内外部因素予以调整和完善; 
  
4)监事会或其下设的专业委员会(或执行机构)负责监督公司战略规划、风险管理、内部审计等重要事项的决策及执行情况。 
    3
.董事及高级管理人员: 
   
1)董事会应督促董事尽职履责,监事会应建立对董事履职情况的评估制度(至少每三年进行一次评估),股东会应及时撤换不能正常履职的董事; 
   
2)董事会对高级管理层实施监督考核,应体现金融企业审慎经营、稳健发展的精神,并形成制度保障; 
   
3)董事会应明确对高级管理层的授权,在有效授权前提下保证公司日常经营管理活动的独立性,并形成制度保障;高级管理层应确保无任何超越授权的经营管理行为; 
  
4)高级管理层应建立总经理办公会议制度及专业决策机制,确保董事会授权范围内重大事项的集体决策;高级管理人员素质和数量与海洋之神590官网的业务发展速度、规模、复杂性相适应,高级管理人员之间的职责划分明确,遵循前中后台适当分离的审慎原则。 
    4
.其他事项: 
  
1)公司章程要件完整,内容符合相关法规规定; 
  
2)一人公司应引入至少两名独立董事,监管机构鼓励其他公司引入独立董事,公司应为独立董事履职创造必要条件; 
  
3)海洋之神590官网应建立各级决策管理层与监管机构及时、有效沟通的机制。 
  
(二)功能定位评价 
    1
.公司章程、战略规划、经营计划中能体现《企业集团海洋之神590官网管理办法》对海洋之神590官网的功能定位; 
    2
.海洋之神590官网前一年度的工作总结和下一年度的工作计划能体现强化服务功能的具体安排,并非过度强调盈利措施; 
    3
.海洋之神590官网董事、高级管理人员及员工对海洋之神590官网功能定位应有较为准确的认知,并对公司实际经营状况符合海洋之神590官网应有的功能定位有较高的认同度; 

4.海洋之神590官网对企业集团整体经营状况、成员单位整体服务需求及自身的服务能力和水平能形成全面、清晰、客观的认识和评价; 
    5
.海洋之神590官网对改善自身服务能力以满足集团及成员单位的需求作出了适当的安排。 

(三)内部控制评价 

1.以制度形式明确董事会、监事会、高级管理层建立健全内部控制制度、监督内控制度执行的职责; 

2.制定切实可行、与海洋之神590官网实际状况及发展战略相符的内部控制目标和内部控制政策; 

3.现有的内部控制制度和措施能覆盖海洋之神590官网所有的机构、部门、业务和管理活动;

    4.现有的内部控制制度详细、明确,具有可操作性;

5.建立并实行了风险责任制和尽职问责制度;

    6.及时对现行的内部控制制度和体系进行评估和改进,以确保其充分性、合规性、有效性;

    7.针对海洋之神590官网股东、监管机构及其他相关方制定了明确的信息披露制度。 

   (四)合规性管理评价 

1.设立相应的部门或人员专职负责合规性管理,合规管理人员具有与其履职相匹配的素质和经验; 
    2
.建立合规性管理制度,每年至少对海洋之神590官网所面临的主要合规性问题进行一次评估,提出完善计划和措施并加以整改; 
    3
.明确合规管理人员的权责,公司董事会、高级管理层及员工应在工作中予以合作和支持; 
    4
.明确合规管理的报告路径和所涉及每一位人员的职责,对报告内容、方式、频率等应有规范要求; 
    5
.建立奖惩制度,追究违规责任,鼓励主动报告合规隐患及风险的行为; 
    6
.海洋之神590官网各项监管考核指标均符合要求; 
    7
.海洋之神590官网不存在《企业集团海洋之神590官网管理办法》等相关法规禁止的严重违规行为; 
    8
.海洋之神590官网存在因政策法规调整形成的禁止事项,应遵循监管部门规定的整改要求和自身作出的整改承诺,积极采取有效措施予以解决。 
 
(五)内部审计评价 

1.设立专门的内部审计部门,以制度形式明确内部审计部门的主要职能、相应权限等; 

2.机构设置及制度规定能保证内部审计工作的相对独立性; 

3.内部审计人员的素质、数量及审计技术手段与公司的业务规模、发展

度、业务复杂程度及风险状况相适应; 

4.内部审计人员对公司治理、内部控制、风险管理进行全面、有效的审计与评估,并将结果直接报告董事会或监事会,同时报告高级管理层; 

5.海洋之神590官网对内部审计所发现的问题能及时处理和有效整改。

(六)信息系统评价

1.采用了与海洋之神590官网的业务规模、发展速度、复杂性相适应的管理信息系统; 

2.管理信息系统能为相关岗位提供及时、有效的管理信息; 

3.建立管理信息系统安全管理制度,定期进行测试,并对重要信息进行备份; 

4.管理信息系统实现与非现场监管信息系统数据对接,并达到实时监控各项监管指标的水平。

二、经营状况评价 

主要从资本充足性、资产质量、市场风险、盈利能力、流动性和服务水平六个方面评价海洋之神590官网经营风险和经营成果。 

(一)资本充足性评价 

1.定量指标:

资本充足率 

2.定性因素:

   1)资本充足率保持适当水平,满足以下要求:

    净资产大于注册资本;

连续两年未出现资本不足的情况; 
   
资本充足水平可适应资产正常增长的需要; 
   
在风险可控的前提下,资本得以较充分的运用; 
   
资本的增长不以扩大非主营业务为目的。 
  
2)资本充足率日常管理: 
   
业务发展计划充分考虑资本充足水平和经济资本约束; 
   
日常经营管理中持续监测资本充足水平并有相关记录; 
   
建立维持适当资本充足水平的机制。 
  
3)资本补充机制: 
   
利润分配制度有利于海洋之神590官网的自我积累和持续发展; 
   
有与业务发展相适应的资本补充计划; 
   
在资本不足时有切实可行的应急补充安排。 
   
(二)资产质量评价 
     1
.定量指标: 

不良资产率 

资产损失准备充足率 

不良贷款率 

贷款损失准备充足率 

担保比例

2.定性因素: 

1)资产风险分类准确,偏离度较低,偏离情况能够得以及时纠正; 

2)不良资产的处置措施有力,不良资产持续减少,资产质量趋好; 

3)实行综合授信管理,单一客户的授信集中度维持合理水平,风险可控。 

(三)市场风险评价 

1.定量指标: 

短期投资比例 

长期投资比例 

利率风险敏感度 

累计外汇敞口头寸比例 

2.定性因素: 

1)正确划分银行账户和交易账户,做好分类管理和限额管理; 

2)具备有效识别、计量、监测和控制各类市场风险的技术手段;

    3)自营投资和受托投资分户管理、分账核算、运作规范;

    4)投资产品结构合理,综合风险度较低。 

(四)盈利能力评价 
    1
.定量指标: 
   
资本利润率 
   
资产利润率 
    2
.定性因素: 
  
1)扣除未提足的资产损失准备金后的资本利润率及资产利润率保持较高水平; 

   2)经营效益比例高于行业平均水平;

   3)收入结构与主要业务结构吻合,盈利稳定性好; 

   4)成本收入会计核算规范审慎。

(五)流动性评价 

1.定量指标: 

流动性比率 

同业拆入比例 

2.定性因素: 

   1)建立流动性监测预警机制,具备实时监测的技术手段;

   2)根据成员单位资金的时间和空间分布有效调剂头寸,头寸管理不过度依赖主动负债;

   3)合理利用主动负债工具满足临时性的头寸管理需要。 
  
(六)服务水平评价 

1.资金来源: 

   1)成员单位的存款集中程度达到较高比例; 

   2)海洋之神590官网尽力归集集团内资金,集团内负债占海洋之神590官网整体负债的比例较高; 

   3)海洋之神590官网及集团能够证明其在集中成员单位存款方面已尽其所能,为满足成员单位的结算需求提供了有力保障,或对影响资金集中和结算服务的客观因素作出合理说明。 

2.资金运用: 
  
1)运用于成员单位的资产占海洋之神590官网总资产的比例较高; 
  
2)成员单位贷款需求满足程度较高; 
  
3)海洋之神590官网及集团能够以充分的资料和数据证明其在满足成员单位资金需求方面已经尽其所能,或对影响资金运用的客观因素作出合理说明。

3.其他服务:

   1)努力为成员单位提供财务顾问、融资方案设计、银团贷款等服务;

   2)在不违反现行法规制度的前提下,积极通过业务和服务创新满足成员单位需求。 

三、所属集团影响度评价 

主要分析海洋之神590官网所属集团对其影响状况,包括集团基本状况、集团对成员单位控制力及对海洋之神590官网的支持度。 

(一)集团基本状况 

1.集团母公司及其核心成员单位公司治理状况良好; 

2.集团有明确的战略规划; 

3.集团核心主业突出;

4.集团财务状况良好,资产负债率较低,生产经营产生的现金流量大而稳定,在时间和空间上分布合理;

    5.集团所处行业有较好的政策支持;

6.集团在所处行业中具有竞争优势,预期有良好发展前景。

(二)集团对成员单位的控制力及对海洋之神590官网的支持度 

1.集团属于紧密型管理体制,对成员单位控制力较强; 

2.集团母公司对成员单位的银行账户开立、重大投融资、大额担保、对外大额支付等事项有明确且严格的管理要求; 

3.集团资金集约化管理程度较高,集团母公司通过有效手段实现成员单位资金在海洋之神590官网的归集;

4.集团母公司有足够能力对海洋之神590官网实施紧急救助;

5.集团母公司对海洋之神590官网的监督考核激励等措施准确体现海洋之神590官网的功能定位; 

6.集团母公司保证海洋之神590官网日常经营管理的相对独立性,未见非正常行政干预。 

第三章  分类监管

一、风险评价结果的评定 
   
风险评价满分为100分,分为五个级次: 
   
风险评价85分(含)以上为一级(优秀),表示海洋之神590官网内部管理完善,经营状况好,定位准确,在集团中的作用突出,发现的问题轻微且有良好的处置机制。 
   
风险评价70(含)-85分为二级(良好),表示海洋之神590官网内部管理较完善,经营状况良好,能较好发挥资金集中管理的作用,发现的问题不会对海洋之神590官网的正常存续造成明显影响。 
   
风险评价55(含)-70分为三级(一般),表示海洋之神590官网内部管理或经营状况存在较多问题,在集团中作用一般,若不采取有效措施,可能对海洋之神590官网的正常存续造成一定影响。 
   
风险评价40(含)-55分为四级(关注),表示海洋之神590官网管理架构存在缺陷,经营状况不良,在集团中未能发挥应有作用,发现的问题对海洋之神590官网的正常存续有明显影响,且在短期内难以有效解决,应给予高度关注。 
   
风险评价40分以下为五级(差),表示海洋之神590官网管理架构存在明显缺陷,经营状况恶化,发现的问题已对海洋之神590官网的正常存续造成严重影响,依靠自身和集团难以解决,应采取特别监管措施。 
   
若海洋之神590官网存在重大违法违规事项,可酌情下调风险评价等级,且最终评价结果应不高于一般。 
   
二、分类监管措施 

监管机构对风险评价为优秀和良好的海洋之神590官网一般以非现场监管为主,定期监测各项监管指标,通过走访、会谈和调研等方式,掌握最新的风险状况,适当放宽监管周期,并视情况进行现场检查;在市场准入、监管政策等方面给予适当的支持。 

监管机构对风险评价为一般的海洋之神590官网应加强非现场监测,每年至少举行一次与董事会和高级管理层的监管会谈;保证一定的现场检查频率,及时发现海洋之神590官网经营管理中存在的重大风险;在市场准入、监管政策等方面应结合海洋之神590官网的实际风险状况,加强对新业务和高风险业务的监管指导。

监管机构对风险评价为关注的海洋之神590官网应给予高度关注,每季至少举行一次与董事会和高级管理层的监管会谈,了解海洋之神590官网最新的经营管理情况及采取的风险控制和化解措施;提高现场检查频率,加大现场检查力度;必要时可限制其业务,要求集团母公司履行增资等相关承诺,建议更换高级管理层等。

监管机构对风险评价为差的海洋之神590官网应及时制定和启动应急处置预案,安排重组等救助措施,确保海洋之神590官网平稳过渡。对已经无法采取措施进行救助的,应根据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《企业集团海洋之神590官网管理办法》启动市场退出程序。

三、监管资源配置 

监管人员应具有丰富的监管经验,针对海洋之神590官网的风险评价结果,深入分析风险及其成因,并结合风险点,制定对每家海洋之神590官网的综合监管计划和监管政策,确定监管重点及非现场和现场检查的频率和范围、市场准入政策等。

监管人员对评价结果为关注、差的海洋之神590官网应提高监管频度,采取必要的特别监管措施。监管资源的配置应向此类海洋之神590官网倾斜,以提高监管的针对性、有效性。非现场监管的主监管员、协调员、非现场监管负责人、现场检查主查人、市场准入监管人员应加强监管合作,发挥上下联动、左右沟通的作用,及时有效化解风险。

第四章  评价操作规程和职责分工

海洋之神590官网风险评价的周期原则上为一年,监管机构可根据监管周期、海洋之神590官网的风险状况及监管资源的配置情况适当调整。对海洋之神590官网的风险评价应按照以下程序和职责分工进行: 

一、收集信息 

(一)收集基本信息

在对海洋之神590官网进行风险评价之前,主监管员应充分收集以下信息:非现场监管信息,现场检查报告,海洋之神590官网的内外部审计报告和市场准入信息,海洋之神590官网披露的信息,海洋之神590官网报送的年度经营计划、经营状况报告,各种媒体报道的海洋之神590官网信息等。

(二)筛选、分析和深入收集信息

主监管员在收集基本信息的基础上,对这些信息进行仔细的整理、筛选和初步分析,确定海洋之神590官网的关键问题和风险以及需要进一步了解的信息。主监管员可以通过与现场检查人员、机构准入监管人员、海洋之神590官网的管理层和海洋之神590官网的外部审计人员举行会谈等途径,进一步收集信息。

海洋之神590官网风险评价的基础是信息的收集和整理,由主监管员完成,现场检查和机构准入监管人员须向主监管员提供必要的信息支持。主监管员应力求全面广泛地掌握风险评价所需要的全部信息。

二、初评 

(一)综合分析 

主监管员对于收集到的所有风险评价信息进行综合整理分析。综合分析应严格遵循本指引确定的评价方法和评价标准,将定量指标和定性因素分析相结合,静态分析和动态分析相结合。综合分析过程中,对于海洋之神590官网不愿意提供的信息,应视其为不利于海洋之神590官网的信息;对于不能确定有利于海洋之神590官网的情况,应视其为不利于海洋之神590官网的情况;对于可能导致海洋之神590官网遭受损失甚至发生流动性问题的明显迹象,主监管员应当做出合理的判断和审慎的预测。

(二)确定初步风险评价结果

主监管员依据本指引规定的风险评价标准和方法,在综合分析信息的基础上,合理、准确判断海洋之神590官网的风险状况,确定风险评价的初步结果。

风险评价结果由主监管员提出。主监管员要力求做到对每一项风险评价内容分析深入、理由充分、判断预测合理,能够准确反映海洋之神590官网经营管理等各方面状况,并填制完成风险评价工作底稿。

三、复评 

复评是复评人员在初评基础上对海洋之神590官网的风险与经营状况进行再评价。对评价内容,复评人员不同意初评人员意见的,应当阐明理由,并提出具体的修改意见,复评人员可以形成不同于初评结果的风险评价结果。 
复评工作应当由主监管员、现场检查主查人、市场准入监管人员及其主管负责人共同完成。 

四、审核 

对风险评价结果的最终审定,根据海洋之神590官网属地监管的原则,分别由银监会监管部门或各级派出机构的负责人审定。风险评价审核应当采取监管部门主任办公会议或银监局(分局)局长办公会议的形式,由所有初评、复评人员参加,会议采取初评人员陈述、复评人员补充、集体讨论的形式,根据讨论结果,最终确定风险评价结果。审核会议应当力求统一评价尺度,保证评价结果的客观准确和公平公正,银监会监管部门或各级派出机构的负责人对海洋之神590官网的风险评价结果承担最终责任。 

五、评价结果反馈 

(一)监管机构向海洋之神590官网通报风险评价结果 
对海洋之神590官网的风险评价工作结束后,银监会及其派出机构应当通过会谈、审慎监管会议等途径,向海洋之神590官网董事会和高级管理层通报风险评价结果、主要风险、存在问题和整改建议。同时要求海洋之神590官网在规定时限内对风险评价结果提出反馈意见。 

(二)海洋之神590官网向监管机构提出反馈意见 

海洋之神590官网接到监管机构风险评价结果的通报后,如果对评价结果有异议,必须在10个工作日内向监管机构提出反馈意见,并提供新的信息资料,逾期视同无异议;如果对评价结果没有异议,应当在一个月内向监管机构提供回应报告,确认风险评价结果并报告对主要风险和问题的防范及整改措施。 

(三)监管机构对海洋之神590官网反馈意见的处理 

海洋之神590官网对风险评价结果提出异议的,监管机构可以通过内部审核程序并结合海洋之神590官网新提供的信息资料再次审定,原则上不对评价结果进行调整,但有重大评价信息被遗漏或者评价人员出现重大判断失误等情况除外。 

监管机构应将风险评价最终审定结果通报海洋之神590官网。

六、评价结果的上报 

各分局的评价结果须于每次评价工作结束后的5个工作日内报银监局备案(一式两份),银监局须在每次评价工作结束后的15个工作日内将本局和分局的评价结果一并报银监会备案。

七、评价档案整理 

评价工作结束后,主监管员应当做好评价信息、评价工作底稿、评价结果、评价审核会议纪要、评价结果反馈座谈纪要、回应报告等评价文件和资料的存档工作。 

第五章  附则

一、海洋之神590官网的风险评价结果仅供银监会内部使用,必要时,银监会将以适当方式向政府有关职能部门披露海洋之神590官网的监管评价结果。银监会各级监管部门和被评价海洋之神590官网董事会、高级管理层应对评价结果严格保密,不得向第三方、新闻媒体及社会公众披露。 

二、附件是本指引的重要组成部分,规定了风险评价的定量指标与定性因素的评价标准。其中,定量指标的口径与银监会发布的《企业集团海洋之神590官网风险监管指标考核暂行办法》保持一致。

三、本指引由银监会负责解释。 

四、本指引自200811日起试行。 

附件:企业集团海洋之神590官网风险评价评分操作表 

中国银行业监督管理委员会 
关于修改《企业集团海洋之神590官网管理办法》的决定

中国银行业监督管理委员会对《企业集团海洋之神590官网管理办法》作如下修改:《企业集团海洋之神590官网管理办法》第十一条第二款“本条所称的合格的机构投资者是指原则上在5年内不转让所持海洋之神590官网股份的、具有丰富行业管理经验的外部战略投资者”,修改为:“本条所称的合格的机构投资者是指原则上在3年内不转让所持海洋之神590官网股份的、具有丰富行业管理经验的战略投资者”。

本决定自公布之日起施行。

《企业集团海洋之神590官网管理办法》根据本决定作相应的修改,重新公布。

企业集团海洋之神590官网管理办法

2004727日中国银行业监督管理委员会令2004年第5号发布,根据20061228日《中国银行业监督管理委员会关于修改<企业集团海洋之神590官网管理办法>的决定》修订)

第一章 总则

第一条 为了规范企业集团海洋之神590官网(以下简称海洋之神590官网)的行为,防范金融风险,促进海洋之神590官网的稳健经营和健康发展,依据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国银行业监督管理法》等有关法律、行政法规,制定本办法。
第二条 本办法所称海洋之神590官网是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的,为企业集团成员单位(以下简称成员单位)提供财务管理服务的非银行金融机构。

外资投资性公司为其在中国境内的投资企业提供财务管理服务而设立的海洋之神590官网适用本办法的相关规定。

第三条 本办法所称企业集团是指在中华人民共和国境内依法登记,以资本为联结纽带、以母子公司为主体、以集团章程为共同行为规范,由母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的企业法人联合体。

本办法所称成员单位包括母公司及其控股51%以上的子公司(以下简称子公司);母公司、子公司单独或者共同持股20%以上的公司,或者持股不足20%但处于最大股东地位的公司;母公司、子公司下属的事业单位法人或者社会团体法人。

本办法所称外资投资性公司是指外国投资者在中国境内独资设立的从事直接投资的公司。所称投资企业包括该外资投资性公司以及在中国境内注册的,该外资投资性公司单独或者与其投资者共同持股超过25%,且该外资投资性公司持股比例超过10%的企业。外资投资性公司适用本办法中对母公司的相关规定,投资企业适用本办法中对成员单位的相关规定 

第四条 海洋之神590官网应当依法合规经营,不得损害国家和社会公共利益。

第五条 海洋之神590官网依法接受中国银行业监督管理委员会的监督管理。 

第二章 机构设立及变更

第六条 设立海洋之神590官网,应当报经中国银行业监督管理委员会审查批准。 
海洋之神590官网名称应当经工商登记机关核准,并标明“财务有限公司”或“财务有限责任公司”字样,名称中应包含其所属企业集团的全称或者简称。未经中国银行业监督管理委员会批准,任何单位不得在其名称中使用“海洋之神590官网”字样。 
第七条 申请设立海洋之神590官网的企业集团应当具备下列条件: 

(一)符合国家的产业政策; 

(二)申请前一年,母公司的注册资本金不低于8亿元人民币; 

(三)申请前一年,按规定并表核算的成员单位资产总额不低于50亿元人民币,净资产率不低于30%

(四)申请前连续两年,按规定并表核算的成员单位营业收入总额每年不低于40亿元人民币,税前利润总额每年不低于2亿元人民币;

(五)现金流量稳定并具有较大规模;

(六)母公司成立2年以上并且具有企业集团内部财务管理和资金管理经验;

(七)母公司具有健全的公司法人治理结构,未发生违法违规行为,3年无不良诚信纪录;

(八)母公司拥有核心主业;

(九)母公司无不当关联交易。

外资投资性公司除适用本条第(一)、(二)、(五)、(六)、(七)、(八)、(九)项的规定外,申请前一年其净资产应不低于20亿元人民币,申请前连续两年每年税前利润总额不低于2亿元人民币。

第八条 申请设立海洋之神590官网,母公司董事会应当作出书面承诺,在海洋之神590官网出现支付困难的紧急情况时,按照解决支付困难的实际需要,增加相应资本金,并在海洋之神590官网章程中载明。

第九条 设立海洋之神590官网,应当具备下列条件:

(一)确属集中管理企业集团资金的需要,经合理预测能够达到一定的业务规模;

(二)有符合《中华人民共和国公司法》和本办法规定的章程;

(三)有符合本办法规定的最低限额注册资本金;

(四)有符合中国银行业监督管理委员会规定的任职资格的董事、高级管理人员和规定比例的从业人员,在风险管理、资金集约管理等关键岗位上有合格的专门人才; 

(五)在法人治理、内部控制、业务操作、风险防范等方面具有完善的制度;

(六)有符合要求的营业场所、安全防范措施和其他设施;

(七)中国银行业监督管理委员会规定的其他条件。

第十条 设立海洋之神590官网的注册资本金最低为1亿元人民币。海洋之神590官网的注册资本金应当是实缴的人民币或者等值的可自由兑换货币。

经营外汇业务的海洋之神590官网,其注册资本金中应当包括不低于500万美元或者等值的可自由兑换货币。 

中国银行业监督管理委员会根据海洋之神590官网的发展情况和审慎监管的需要,可以调整海洋之神590官网注册资本金的最低限额。

第十一条 海洋之神590官网的注册资本金应当主要从成员单位中募集,并可以吸收成员单位以外的合格的机构投资者的股份。 

本条所称的合格的机构投资者是指原则上在3年内不转让所持海洋之神590官网股份的、具有丰富行业管理经验的战略投资者。 

海洋之神590官网的股东资格应当符合中国银行业监督管理委员会的有关规定。

第十二条 外资投资性公司设立海洋之神590官网的注册资本金可以由该外资投资性公司单独或者与其投资者共同出资。

第十三条 海洋之神590官网从业人员中从事金融或财务工作3年以上的人员应当不低于总人数的三分之二,其中从事金融或者财务工作5年以上人员应当不低于总人数的三分之一。 

曾任国际知名会计师事务所查账员、电脑公司程序设计师或系统分析员,或在国际知名资产管理公司、基金公司、投资银行、证券公司相关业务和管理岗位上工作过的专业人员,如果具有2年以上工作经验,并经国内相关业务及政策培训,则视同从事金融或财务工作3年以上。 

第十四条 设立海洋之神590官网应当经过筹建和开业两个阶段。申请筹建海洋之神590官网,应当由母公司向中国银行业监督管理委员会提出申请,并提交下列文件、资料:

(一)申请书,其内容应当包括拟设海洋之神590官网名称、所在地、注册资本、股东、股权结构、业务范围等。

(二)可行性研究报告,其内容包括: 

1.母公司及其他成员单位整体的生产经营状况、现金流量分析、在同行业中所处的地位以及中长期发展规划; 

2.设立海洋之神590官网的宗旨、作用及其业务量预测; 

3.经有资质的会计师事务所审计的最近2年的合并资产负债表、损益表及现金流量表。 

(三)成员单位名册及有权部门出具的相关证明资料。

(四)《企业集团登记证》、申请人和其他出资人的营业执照复印件及出资保证。

(五)设立外资海洋之神590官网的,需提供外资投资性公司及其投资企业的外商投资企业批准证书。

(六)母公司法定代表人签署的确认上述资料真实性的证明文件。 

(七)中国银行业监督管理委员会要求提交的其他文件、资料。

第十五条 海洋之神590官网的筹建申请,经中国银行业监督管理委员会审批同意的,申请人应当自收到批准筹建文件起3个月内完成海洋之神590官网的筹建工作,并向中国银行业监督管理委员会提出开业申请,同时提交下列文件:

(一)海洋之神590官网章程草案; 

(二)海洋之神590官网经营方针和计划;

(三)海洋之神590官网股东名册及其出资额、出资比例; 

(四)法定验资机构出具的对海洋之神590官网股东出资的验资证明; 

(五)拟任职的董事、高级管理人员的名单、详细履历及任职资格证明材料; 

(六)从业人员中拟从事风险管理、资金集中管理的人员的名单、详细履历; 

(七)从业人员中从事金融、财务工作5年及5年以上有关人员的证明材料; 

(八)海洋之神590官网业务规章及风险防范制度;

(九)海洋之神590官网营业场所及其他与业务有关设施的资料;

(十)中国银行业监督管理委员会要求提交的其他文件、资料。

第十六条 海洋之神590官网的开业申请经中国银行业监督管理委员会核准后,由中国银行业监督管理委员会颁发《金融许可证》并予以公告。海洋之神590官网凭《金融许可证》到工商行政管理机关办理注册登记,领取《企业法人营业执照》后方可开业。 

第十七条 海洋之神590官网根据业务需要,经中国银行业监督管理委员会审查批准,可以在成员单位集中且业务量较大的地区设立分公司。   

海洋之神590官网的分公司不具有法人资格,由海洋之神590官网依照本办法的规定授权其开展业务活动,其民事责任由海洋之神590官网承担。

第十八条 海洋之神590官网根据业务管理需要,可以在成员单位比较集中的地区设立代表处,并报中国银行业监督管理委员会备案。 

海洋之神590官网的代表处不得经营业务,只限于从事业务推介、客户服务、债权催收以及信息的收集、反馈等相关工作。

第十九条 海洋之神590官网申请设立分公司,应当符合下列条件:

(一)确属业务发展和为成员单位提供财务管理服务需要;

(二)海洋之神590官网设立2年以上,且注册资本金不低于3亿元人民币,资本充足率不低于10%

(三)拟设立分公司所服务的成员单位不少于10家,且上述成员单位资产合计不低于10亿元人民币,或成员单位不足10家,但成员单位资产合计不低于20亿元人民币;

(四)海洋之神590官网经营状况良好,且在2年内没有违法、违规经营记录; 

第二十条 海洋之神590官网的分公司应当具备下列条件:

(一)有符合本办法规定的最低限额的营运资金;

(二)有符合中国银行业监督管理委员会规定的任职资格的高级管理人员; 

(三)有健全的业务操作、内部控制、风险管理及问责制度; 

(四)有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施; 

(五)中国银行业监督管理委员会规定的其他条件。 

第二十一条 海洋之神590官网分公司的营运资金不得少于5000万元人民币。海洋之神590官网拨付各分公司的营运资金总计不得超过其注册资本金的50%。 

第二十二条 海洋之神590官网申请设立分公司,应当向中国银行业监督管理委员会报送以下文件、资料:

(一)申请书,其内容包括拟设分公司的名称、所在地、营运资金、业务范围及服务对象等; 

(二)可行性研究报告,包括拟设分公司的业务量预测,所在地成员单位的生产经营状况、资金流量分析以及中长期发展规划等内容;

(三)符合第二十条规定的有关证明文件; 

(四)海洋之神590官网董事会关于申请设立该分公司的决议以及对拟设分公司业务范围授权的决议草案; 

(五)中国银行业监督管理委员会要求提交的其他文件、资料。 

第二十三条 经批准设立的海洋之神590官网分公司,由中国银行业监督管理委员会颁发《金融许可证》并予以公告,凭《金融许可证》向工商行政管理部门办理登记手续,领取营业执照,方可开业。

第二十四条 经批准设立的海洋之神590官网及其分公司自领取营业执照之日起,无正当理由6个月不开业或者开业后无正当理由连续停业6个月以上的,由中国银行业监督管理委员会吊销其《金融许可证》,并予以公告。 

第二十五条 海洋之神590官网应当依照法律、行政法规及中国银行业监督管理委员会的规定使用《金融许可证》,禁止伪造、变造、转让、出租、出借《金融许可证》。 

第二十六条 海洋之神590官网的公司性质、组织形式及组织机构应当符合《中华人民共和国公司法》及其他有关法律、法规的规定,并应当在公司章程中载明 
第二十七条 海洋之神590官网有下列变更事项之一的,应当报经中国银行业监督管理委员会批准: 

(一) 变更名称; 

(二) 调整业务范围; 

(三) 变更注册资本金; 

(四) 变更股东或者调整股权结构; 

(五) 修改章程;

(六) 更换董事、高级管理人员; 

(七) 变更营业场所; 

(八) 中国银行业监督管理委员会规定的其他变更事项。

海洋之神590官网的分公司变更名称、营运资金、营业场所或者更换高级管理人员,应当由海洋之神590官网报中国银行业监督管理委员会批准。 

第三章 业务范围

第二十八条 海洋之神590官网可以经营下列部分或者全部业务:

(一)对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务; 

(二)协助成员单位实现交易款项的收付;

(三)经批准的保险代理业务; 

(四)对成员单位提供担保;

(五)办理成员单位之间的委托贷款及委托投资;

(六)对成员单位办理票据承兑与贴现; 

(七)办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计; 

(八)吸收成员单位的存款;

(九) 对成员单位办理贷款及融资租赁; 

(十)从事同业拆借; 

(十一)中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。 

第二十九条 符合条件的海洋之神590官网,可以向中国银行业监督管理委员会申请从事下列业务:

(一)经批准发行海洋之神590官网债券; 

(二)承销成员单位的企业债券;

(三)对金融机构的股权投资; 

(四)有价证券投资; 

(五)成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。 

第三十条 海洋之神590官网从事本办法第二十九条所列业务,必须严格遵守国家的有关规定和中国银行业监督管理委员会审慎监管的有关要求,并应当具备以下条件:

(一)海洋之神590官网设立1年以上,且经营状况良好; 

(二)注册资本金不低于3亿元人民币,从事成员单位产品消费信贷、买方信贷及融资租赁业务的,注册资本金不低于5亿元人民币;

(三)经股东大会同意并经董事会授权;

(四)具有比较完善的投资决策机制、风险控制制度、操作规程以及相应的管理信息系统; 

(五)具有相应的合格的专业人员; 

(六)中国银行业监督管理委员会规定的其他条件。

第三十一条 海洋之神590官网不得从事离岸业务,除本办法第二十八条第二款业务外,不得从事任何形式的资金跨境业务。

第三十二条 海洋之神590官网的业务范围经中国银行业监督管理委员会批准后,应当在海洋之神590官网章程中载明。海洋之神590官网不得办理实业投资、贸易等非金融业务。

海洋之神590官网在经批准的业务范围内细分业务品种,应当报中国银行业监督管理委员会备案,但不涉及债权或者债务的中间业务除外。 

第三十三条 海洋之神590官网分公司的业务范围,由海洋之神590官网在其业务范围内根据审慎经营的原则进行授权,报中国银行业监督管理委员会备案。海洋之神590官网分公司不得办理担保、同业拆借及本办法第二十九条规定的业务。 

第四章 监督管理与风险控制

第三十四条 海洋之神590官网经营业务,应当遵守下列资产负债比例的要求:

(一)资本充足率不得低于10% 

(二)拆入资金余额不得高于资本总额;

(三)担保余额不得高于资本总额;

(四)短期证券投资与资本总额的比例不得高于40%

(五)长期投资与资本总额的比例不得高于30% 

(六)自有固定资产与资本总额的比例不得高于20%

中国银行业监督管理委员会根据海洋之神590官网业务发展或者审慎监管的需要,可以对上述比例进行调整。 

第三十五条 海洋之神590官网应当按照审慎经营的原则,制定本公司的各项业务规则和程序,建立、健全本公司的内部控制制度。 

第三十六条 海洋之神590官网应当分别设立对董事会负责的风险管理、业务稽核部门,制订对各项业务的风险控制和业务稽核制度,每年定期向董事会报告工作,并向中国银行业监督管理委员会报告。

第三十七条 海洋之神590官网董事会应当每年委托具有资格的中介机构对公司上一年度的经营活动进行审计,并于每年的415日前将经董事长签名确认的年度审计报告报送中国银行业监督管理委员会。

第三十八条 海洋之神590官网应当依照国家有关规定,建立、健全本公司的财务、会计制度。

海洋之神590官网应当遵循审慎的会计原则,真实记录并全面反映其业务活动和财务状况。

第三十九条 海洋之神590官网应当按规定向中国银行业监督管理委员会报送资产负债表、损益表、现金流量表、非现场监管指标考核表及中国银行业监督管理委员会要求报送的其他报表,并于每一会计年度终了后的1个月内报送上一年度财务报表和资料。

海洋之神590官网的法定代表人应当对经其签署报送的上述报表的真实性承担责任。 

第四十条 海洋之神590官网应当每年的4月底前向中国银行业监督管理委员会报送其所属企业集团的成员单位名录,并提供其所属企业集团上年度的业务经营状况及有关数据。

海洋之神590官网对新成员单位开展业务前,应当向中国银行业监督管理委员会及时备案,并提供该成员单位的有关资料;与海洋之神590官网有业务往来的成员单位由于产权变化脱离企业集团的,海洋之神590官网应当及时向中国银行业监督管理委员会备案,存有遗留业务的,应当同时提交遗留业务的处理方案。

第四十一条 中国银行业监督管理委员会有权随时要求海洋之神590官网报送有关业务和财务状况的报告和资料。

第四十二条 海洋之神590官网发生挤提存款、到期债务不能支付、大额贷款逾期或担保垫款、电脑系统严重故障、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项时,应当立即采取应急措施并及时向中国银行业监督管理委员会报告。 

企业集团及其成员单位发生可能影响海洋之神590官网正常经营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事项时,海洋之神590官网应当及时向中国银行业监督管理委员会报告。

第四十三条 海洋之神590官网应当按中国人民银行的规定缴存存款准备金,并按有关规定提取损失准备,核销损失。

第四十四条 海洋之神590官网应当遵守中国人民银行有关利率管理的规定;经营外汇业务的,应当遵守国家外汇管理的有关规定。

第四十五条 中国银行业监督管理委员会根据审慎监管的要求,有权依照有关程序和规定采取下列措施对海洋之神590官网进行现场检查:

(一)进入海洋之神590官网进行检查;

(二)询问海洋之神590官网的工作人员,要求其对有关检查事项作出说明;

(三)查阅、复制海洋之神590官网与检查事项有关的文件、资料,对可能被转移、藏匿或者毁损的文件、资料予以封存;

(四)检查海洋之神590官网电子计算机业务管理数据系统。

第四十六条 海洋之神590官网对单一股东发放贷款余额超过海洋之神590官网注册资本金50%或者该股东对海洋之神590官网出资额的,应当及时向中国银行业监督管理委员会报告。 

第四十七条 海洋之神590官网的股东对海洋之神590官网的负债逾期1年以上未偿还的,中国银行业监督管理委员会可以责成海洋之神590官网股东会转让该股东出资及其他权益,用于偿还其对海洋之神590官网的负债。

第四十八条 中国银行业监督管理委员会根据履行职责的需要和日常监管中发现的问题,可以与海洋之神590官网的董事、高级管理人员进行监督管理谈话,要求其就海洋之神590官网的业务活动和风险管理等重大事项作出说明。

第四十九条 海洋之神590官网的董事、高级管理人员应当具有海洋之神590官网资金集中管理经验。

董事、高级管理人员在任职前应当按规定报中国银行业监督管理委员会进行任职资格审查,未经任职资格审查或者经审查不具备任职资格的,不得担任海洋之神590官网的董事、高级管理人员。具体任职资格管理办法另行规定。

海洋之神590官网的董事、高级管理人员离任,应当由母公司依照有关规定进行离任审计,并将离任审计报告报中国银行业监督管理委员会。 

第五十条 海洋之神590官网违反审慎经营原则的,中国银行业监督管理委员会应当依照程序责令其限期改正;逾期未改正的,或者其行为严重危及该海洋之神590官网的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的,中国银行业监督管理委员会可以依照有关程序,采取下列措施:

(一)责令暂停部分业务,停止批准开办新业务; 

(二)限制分配红利和其他收入; 

(三)限制资产转让; 

(四)责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利; 

(五)责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利; 

(六)停止批准增设分公司。 

第五十一条 海洋之神590官网可成立行业性自律组织。中国银行业监督管理委员会对海洋之神590官网行业性自律组织进行业务指导。 

第五章 整顿、接管及终止 

第五十二条 海洋之神590官网出现下列情形之一的,中国银行业监督管理委员会可以责令其进行整顿: 

(一)出现严重支付危机;

(二)当年亏损超过注册资本金的30%或者连续3年亏损超过注册资本金的10% 

(三)严重违反国家法律、行政法规或者有关规章。

整顿时间最长不超过1年。 

第五十三条 海洋之神590官网整顿期间,应当暂停经营部分或者全部业务。

第五十四条 海洋之神590官网经过整顿,符合下列条件的,可恢复正常营业: 

(一)已恢复支付能力; 

(二)亏损得到弥补; 

(三)违法违规行为得到纠正。 

第五十五条 海洋之神590官网已经或者可能发生支付危机,严重影响债权人利益和金融秩序的稳定时,中国银行业监督管理委员会可以依法对海洋之神590官网实行接管或者促成其机构重组。 

接管或者机构重组由中国银行业监督管理委员会决定并组织实施。

第五十六条 海洋之神590官网出现下列情况时,经中国银行业监督管理委员会核准后,予以解散:

(一)组建海洋之神590官网的企业集团解散,海洋之神590官网不能实现合并或改组; 

(二)章程中规定的解散事由出现; 

(三)股东会议决定解散;

(四)海洋之神590官网因分立或者合并不需要继续存在的。 

第五十七条 海洋之神590官网有违法经营、经营管理不善等情形,不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的,中国银行业监督管理委员会有权予以撤销。 

第五十八条 海洋之神590官网被接管、重组或者被撤销的,中国银行业监督管理委员会有权要求该海洋之神590官网的董事、高级管理人员和其他工作人员,按照中国银行业监督管理委员会的要求履行职责。 

第五十九条 海洋之神590官网解散或者被撤销,母公司应当依法成立清算组,按照法定程序进行清算,并由中国银行业监督管理委员会公告。

中国银行业监督管理委员会可以直接委派清算组成员并监督清算过程。 

第六十条 清算组在清算中发现海洋之神590官网的资产不足以清偿其债务时,应当立即停止清算,并向中国银行业监督管理委员会报告,经中国银行业监督管理委员会核准,依法向人民法院申请该海洋之神590官网破产。 

第六章  附则

第六十一条 凡违反本办法有关规定的,由中国银行业监督管理委员会依照《中华人民共和国银行业监督管理法》及其他有关规定进行处理。

海洋之神590官网对中国银行业监督管理委员会的处理决定不服的,可以依法申请行政复议或者向人民法院提起行政诉讼。

第六十二条 本办法颁布前设立的海洋之神590官网凡不符合本办法有关规定的,应当在规定的期限内进行规范。在规范期内应遵从本办法关于最低实收资本金、资本充足率等审慎性监管的规定。具体要求由中国银行业监督管理委员会另行规定。 

第六十三条 本办法由中国银行业监督管理委员会负责解释。 

第六十四条 本办法自200491日起施行。原《企业集团海洋之神590官网管理办法》(中国人民银行令〔2000〕第3)同时废止。

 

 

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